суббота, 13 апреля 2013 г.

Перенос убытков прошлых лет на будущее. 1С Бухгалтерия 2.0

Проблема обычно описывается следующим образом. При закрытии месяца не рассчитывается налог на прибыль, появляется ошибка:
"Не перенесен убыток прошлого года. Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода"".
Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
С кредита счета 09 по виду ""Убыток текущего периода"" в дебет счета 09 по виду ""Расходы будущих периодов"" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду ""Убыток текущего периода"".
С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом ""Убытки прошлых лет"" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"

По шагам это делается так:

1) Для начала нужно сделать закрытие месяца за Декабрь 2012г. кроме операции "Реформация баланса"

2) Потом необходимо сделать в ручную операцию именно датой 31.12.2012г.

Дт 97.21 убыток 2012

наименование РБП "убыток 2012г."
вид РБП "убытки прошлых лет"
способ признания расходов "в особом порядке"
суммы нет.
начало списания 01.01.2013
окончание списания 31.12.2022

Кт99.01.1

Прибыль(убыток) в БУ сумму не ставите.
Заполняете Сумма НУ Дт Сумма НУ Кт со знаком плюс (сумма убытка соответствует счету 99.01.1)
Не заполняете СуммаПР Дт Сумма ПР Кт
Заполняете Сумма ВР Дт Сумма ВР Кт со знаком минус (сумма убытка соответствует счету 99.01.1)

3) Дт 09 расходы будущих периодов Кт 09 убыток текущего периода
      Сумма БУ   (Цель операции - убрать остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода") Соответственно эту сумму можно посмотреть построив ОСВ по счету 09.

Проводите эту операцию.

4) Войдите в операцию Закрытие месяца" и проведите "Реформацию баланса" 
Программа выполнит все как надо.

2 комментария:

  1. Очень помогли! Все сработало. Спасибо добрый человек! :)

    ОтветитьУдалить
  2. Попыталась сделать, но: перед реформацией программа требует перепровести документы, закрываю декабрь и в результате 09 счет по Дт увеличился в 2 раза. А сумма по 99 счету уменьшилась на сумму увеличения 09 счета. Не могу понять, что я сделала не так

    ОтветитьУдалить